课程目录

• ▶ 几个重点纳税调整事项的处理
• ▶ 列出主要事项清单、做出时间计划表、估算税会差异
• ▶ 试决算、预申报与盈余管理；
• ▶ 汇算清缴企业所得税新政解析及实务应用（上）简介
• ▶ 新形势及汇算清缴注意事项
• ▶ 企业所得税法的第二次修改
• ▶ 纳税申报表改版及修订
• ▶ 税前扣除凭证新政
• ▶ 设备、器具一次性扣除新政
• ▶ 责任保险税前扣除新政
• ▶ 职教、印花、残保新政
• ▶ 汇算清缴企业所得税新政解析及实务应用（下）简介
• ▶ 资产损失税前扣除新政
• ▶ 亏损弥补新政
• ▶ 优惠新政
• ▶ 公益性救济性捐赠新政
• ▶ 其他
• ▶ 扣缴义务政策梳理及实务应用(上)简介
• ▶ 扣缴义务概述及扣缴报告
• ▶ 增值税、消费税及附加、文化事业费的扣缴（1）
• ▶ 增值税、消费税及附加、文化事业费的扣缴（2）
• ▶ 个人所得税的扣缴
• ▶ 资源税、车船税的扣缴
• ▶ 扣缴义务政策梳理及实务应用(下)简介
• ▶ 企业所得税的扣缴（1）
• ▶ 企业所得税的扣缴（2）
• ▶ 综合例解
• ▶ 房地产行业企业所得税实务解析简介
• ▶ 企业所得税新政策梳理解析
• ▶ 收入的税务处理和注意事项
• ▶ 计税毛利率与预计毛利额
• ▶ 房地产企业相关费用扣除与扣除凭证管理办法
• ▶ 房地产企业预提费用等相关问题
• ▶ 房地产开发企业年度所得税汇算清缴简介
• ▶ 房地产企业所得税汇算清缴的特点
• ▶ 汇算清缴的审核步骤
• ▶ 只存在预售未完工项目时的汇算
• ▶ 只存在已完工项目时的汇算
• ▶ 预售与已完工项目并存时的汇算
• ▶ 兼营其他经营内容时的汇算
• ▶ 房地产企业所得税-完工开发产品计税成本结算简介
• ▶ 结算起点、核算终止日、纳税调整、涉税风险
• ▶ 成本计算对象准确确定
• ▶ 成本支出正确归集
• ▶ 计税成本核算的一般程序
• ▶ 制造成本法
• ▶ 年末结算时，费用发票未取得的处理方法
• ▶ 费用已发生，但无法取得发票的处理方法
• ▶ 材料已入库，但发票未取得的处理方法
• ▶ 汇算清缴中的发票问题及补救措施简介
• ▶ 企业所得税的税前扣除凭证问题
• ▶ 发票之外的扣除凭证及注意事项
• ▶ 以案说法：未取得发票能否扣除
• ▶ 未及时取得扣除凭证汇缴时如何处理
• ▶ 发票丢失的税前扣除及补救措施
• ▶ 重新取得发票能否税前扣除
• ▶ 电商返现促销及网络红包的扣除凭证问题
• ▶ 汇缴中有关扣除凭证的其他问题
• ▶ 汇缴中的发票审核
• ▶ 企业所得税税率变化背景下的发票催缴技巧
• ▶ 年度中间没准备，年尾如何完成研发费加计扣除？
• ▶ 其他应收款明细科目为什么税务局特别关心？
• ▶ 关联方资金占用，到底有没有税务问题？
• ▶ 关联方资金占用，到底有没有税务问题？
• ▶ 8、加速折旧的蛋糕一点好吃吗？ 9、交付服务的企业，预付费背景下，流转税发生的时点到底在哪里？ 10、亏损没来时，避免亏损；亏损发生后，利用亏损 11、给外国人付服务贸易项下的款，你想清楚税务问题了么?
• ▶ 8、加速折旧的蛋糕一点好吃吗？ 9、交付服务的企业，预付费背景下，流转税发生的时点到底在哪里？ 10、亏损没来时，避免亏损；亏损发生后，利用亏损 11、给外国人付服务贸易项下的款，你想清楚税务问题了么?
• ▶ 12、2014年中，值得给老板提醒的若干税务政策
• ▶ 第八讲 年末公司税务处理基本任务及招数
• ▶ 第九讲 年末公司税务处理基本任务及招数
• ▶ 第十讲 年末公司税务处理基本任务及招数
• ▶ 第十一讲 年末公司税务处理基本任务及招数
• ▶ 第十二讲 年末公司税务处理基本任务及招数
• ▶ 第十三讲 年末公司税务处理基本任务及招数
• ▶ 第十四讲 年末公司税务处理基本任务及招数
• ▶ 第十五讲 年末公司税务处理基本任务及招数
• ▶ 企业保险费税前扣除等相关税收问题简介
• ▶ 保险费税前扣除的基本规定
• ▶ 责任保险税前扣除新规定
• ▶ 税前扣除补充保险注意事项
• ▶ 特殊工种职工人身保险问题
• ▶ 保险费税务处理的其他问题
• ▶ 保险费问题税务稽查案例
• ▶ 企业所得税核定征收疑难解析简介
• ▶ 企业所得税核定征收情形（1）
• ▶ 企业所得税核定征收情形（2）
• ▶ 核定征收实务操作
• ▶ 核定征收的涉税风险
• ▶ 第四部分 简述非居民企业核定征收
• ▶ 企业重组的相关概念 上
• ▶ 企业重组的相关概念 下
• ▶ 企业重组的一般性税务处理方法
• ▶ 企业重组的特殊性税务处理方法 上
• ▶ 企业重组的特殊性税务处理方法 下
• ▶ 小型微利企业扩围新政解读与实务分析简介
• ▶ 政策解读（1）
• ▶ 政策解读（2）
• ▶ 实务分析
• ▶ 企业所得税汇算清缴最新政策及案例解析简介
• ▶ 企业工资薪金和职工福利费等支出税前扣除问题解析
• ▶ 企业移送资产所得税处理分析
• ▶ 固定资产加速折旧问题解析
• ▶ 研发费加计扣除政策解析
• ▶ 公益股权捐赠，企业所得税解析
• ▶ 汇总纳税与合并纳税
• ▶ 2018汇算清缴背景 基本原则、新变化、新思维简介
• ▶ 2018汇算清缴背景
• ▶ 汇缴基本原则和方法
• ▶ 汇算清缴新变化
• ▶ 新变化带来新风险
• ▶ 新风险需要新思维
• ▶ 相关问题和注意事项
• ▶ 文件回顾一 上
• ▶ 文件回顾一 下
• ▶ 文件回顾二
• ▶ 文件回顾三
• ▶ 文件回顾四
• ▶ 加计抵减、加计扣除政策分析与实务解读简介
• ▶ 加计抵减（1）
• ▶ 加计抵减（2）
• ▶ 加计扣除
• ▶ 企业所得税新政解析与汇算清缴 简介
• ▶ 公益性捐赠新政策与汇算清缴
• ▶ 小型微利优惠新政与汇算清缴
• ▶ 初创期科技型企业条件放宽
• ▶ 保险企业手续费佣金扣除新规
• ▶ 其他新政解析与汇算清缴问题
• ▶ 破产企业税务问题 实操与争议处理简介
• ▶ 破产企业涉税问题概述
• ▶ 破产企业如何申报纳税
• ▶ 破产企业如何开具发票
• ▶ 欠税与滞纳金最新规定
• ▶ 破产企业税收优惠政策
• ▶ 文书电子送达、承诺制办税、违法检举等税收征管新政简介
• ▶ 税务文书送达、电子送达的注意事项
• ▶ 承诺制办税的一般规定与注意事项
• ▶ 税务相关各类检举举报实务
• ▶ 集成电路和软件产业最新税收优惠简介
• ▶ 企业所得税最高免税十年
• ▶ 优惠注意事项与税收筹划
• ▶ 增值税相关优惠政策
• ▶ 进口环节税收优惠政策
• ▶ 税收风险与案例分析
• ▶ 会计准则解释第13号关联方关系认定最新修订简介
• ▶ 13号解释制定背景
• ▶ 13号解释核心修订
• ▶ 13号持续国际趋同
• ▶ 新收入准则与案例剖析“五步法”模型——第三步确定交易价格（1）简介
• ▶ 如何理解交易价格
• ▶ 可变对价（1）
• ▶ 可变对价（2）