课程介绍

• ▋课程简介

   

  企业内控是企业为保证经营管理活动正常有序、合法的运行，采取对财务、人、资产、工作流程实行有效监管的系列活动。所以企业内控对于企业价值的创造是非常重要的。本课程从企业内控对企业价值创造的影响、企业内控制度的基本结构、思路以及它的落实及保障方面来讲解。希望对财务人员起到一定的参考作用。

   

  ▋课程收益  

   

  1.使财务人员能更快、更全面的了解、掌握企业内控的相关知识；

  2.通过学习，提高自身能力，帮助企业更好更快速的发展；

  3.能够明白企业内控对企业价值的创造的重要性；

   

  ▋适合对象  

   

  CFO、企业税务总监、税务经理、相关财税人员等。

  
  

  ▋课程大纲

  
  

  一、企业价值的创造与企业内控

    1、 财务是公司价值创造工程师

    2、 内外资企业财务角色定位的现状

    3、 以价值管理为核心的财务管理体系

    4、 提高财务工作的附加值

    5、 交汇点：创造价值是CEO和CFO的天职

    6、 公司治理、内部控制与企业管理

   

  二、何为内部控制何为风险管理？

    1、何为内部控制

    2、内部控制的概念演进

    3、企业内部控制标准

    4、何为内部控制：目标、部门、5要素

    5、何为风险？

    6、何为风险管理？

    7、内部控制和风险管理的关系

    8、ERM相比94版框架的变化

    9、中国风险管理与内控法规概览

   10、风险VS内控缺陷

   

  三、内部控制制度基本结构

    1、内部控制5大要素

    2、内部环境

    3、风险评估

    4、控制活动7种武器

    5、控制活动：关键控制点设计

    6、预算系统的哲理

    7、预算与目标、战略、计划的融合路径

    9、信息与沟通

  
  

  四、建设内部控制的基本思路

    1、内控建设的步骤思路概述

    2、内控：降龙十八掌

      第一步：总体了解

      第二步：流程识别和评价

      第三步：目标设定

      第四步：风险辨识

      第五步：风险分析

      第六步：风险评价

      第七步：风险应对策略

     总结与思考

     内部控制十大误区

   

  五、内部控制有效落地和保障

    1、内控体系落地实施的要点

    2、内控体系实施要求—领导重视

      内控体系实施要求—方案可行、有效培训

      内控体系实施要求—跟踪监督、奖惩考核

    3、内部控制成功的经验

    4、内部控制需要勇气

    5、企业的不同发展阶段对内控的不同需求